CDB bruto vs líquido (IR regressivo)

CDB Bruto vs Líquido (Imposto de Renda)

O CDB (Certificado de Depósito Bancário) é um título de renda fixa que os bancos emitem. O IR pega só o rendimento, nunca o principal, e a alíquota cai quanto mais tempo você segura o dinheiro: 22,5% até 180 dias, 20% de 181 a 360 dias, 17,5% de 361 a 720 dias e 15% acima de 720 dias. Para saber o que sobra, calcule rendimento_bruto × (1 - alíquota_IR).

Quem recolhe o imposto na fonte é o banco emissor, no resgate, e não existe come-cotas mensal como nos fundos abertos. O IOF só entra se você resgatar antes de 30 dias, caindo dia a dia de 96% a 0%. E, se o banco quebrar, o FGC (Fundo Garantidor de Créditos) cobre você: garante até R$ 250 mil por CPF por instituição, com teto global de R$ 1 milhão que se renova a cada 4 anos.

Aplicações

Jogue algumas ofertas nesta calculadora para ver qual CDB realmente rende mais, pesar um prazo curto contra um longo (quanto mais você espera, mais leve fica o imposto) e comparar CDBs com LCI/LCA, que escapam do IR, ou com Títulos Públicos e a poupança. É assim que você alinha o horizonte do investimento à faixa tributária e tira o máximo de retorno líquido.

Perguntas Frequentes

O IR incide sobre o principal? Não. Ele recai só sobre o rendimento (os juros ganhos), e o banco retira na fonte no momento em que você resgata.

Como funciona o FGC? Quebrando o banco emissor, o FGC devolve até R$ 250 mil por CPF por instituição. Há um teto de R$ 1 milhão somando todas as instituições associadas, e essa cota se repõe a cada 4 anos.

CDB de 120% do CDI sempre rende mais que poupança? Para valores acima de uns R$ 5 mil deixados por mais de 30 dias, ele quase sempre leva a melhor. Só compare os rendimentos já descontado o imposto, porque a poupança não paga IR e o CDB paga.